第一部分 保山中医药高等专科学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 保山中医药高等专科学校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

保山中医药高等专科学校

2026年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

保山中医药高等专科学校是云南省唯一一所中医药特色鲜明，中西医专业协调发展的公办全日制普通专科学校。学校基本职能是人才培养、科学研究、社会服务和文化传承创新。学校积极发挥保山滇西边境中心城市的区域优势和丰富的中医药资源优势，立足滇西，面向全国，辐射周边，培养、输送高素质技能型医药高级人才及部分中等职业实用型人才，促进医药卫生事业发展。学校以“注重实践能力，贴近职业岗位，面向基层，辐射周边，专业教育与中国传统文化相融合”为办学特色，建校以来，为云南及周边国家和地区培养了各类医疗卫生技术人才6万余人，为边疆少数民族地区经济社会发展、医疗卫生事业改革和全民健康做出了重要贡献。

（二）机构设置情况

我部门共设置39个内设机构，包括：

1.保山中医药高等专科学校设置13个副处级党政管理机构，分别为：办公室（党委巡察办）、组织部、宣传部、统战部、纪检监察处、人事处、学生处（学生工作部、武装部）、教务处、科学技术处（国际交流合作处）、财务处、审计处、保卫处，后勤管理处。

2.保山中医药高等专科学校设置3个党务机构，分别为：党校、职能部门党总支、教师工作部。

3.保山中医药高等专科学校设置9个教学机构，分别为：马克思主义学院、中医学院、中药学院（滇西中草药研究中心）、临床医学院、护理学院（大健康现代产业学院）、基础医学院、公共卫生学院、人文与管理学院（体育部）、继续教育学院。

4.保山中医药高等专科学校设置11个教辅、科研（学术）机构，分别为：图书馆、教育信息中心、实验中心、发展规划中心（乡村振兴办公室）、学术委员会、教学质量监控与评估中心、大学生就业创业服务中心、融媒体中心、资产管理中心、后勤服务中心、云南保山中医药高等专科学校资产经营有限责任公司。

5.保山中医药高等专科学校根据《中华人民共和国工会法》《中国工会章程》和《中国共产主义青年团章程》设置3个群团机构，分别为：工会、团委、妇联。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.全面加强党的建设

（1）坚持用党的创新理论武装头脑。一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记关于教育强国的重要论述和考察云南重要指示精神，加强党对教育工作的全面领导，贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致；二是聚焦省委“3815”战略发展目标，坚持问题导向、目标导向、结果导向，强化教师培训力度，提升教师能力素质，加强校外实践教学点建设，加强教学比赛、积极申报各级各类科研项目，着力提高人才自主培养质量。

（2）意识形态管控要有新作为。坚持马克思主义在意识形态领域的指导地位的根本制度，落实好意识形态“一岗双责”，健全责任链条，确保每一块阵地、每一个环节都有人盯、有人管，牢牢掌握工作主导权。切实抓好意识形态领域相关问题分析研判，把好传统领域和网络意识形态两个安全观，及时发现和处理苗头性、倾向性问题，树立“人人都是主角、师生都是对象”的意识形态安全观。

（3）基层组织建设要有新成效。一是坚持把政治建设摆在首位，深入贯彻落实《中国共产党普通高等学校基层组织工作条例》，织密建强组织体系，调整组织设置；二是建立每月党组织书记工作例会制度，落实好“三会一课”、主题党日等活动，加强党员日常教育管理，提升党员发展质量，推动创建全国高校党建工作“示范高校”“标杆院系”“样板支部”和省级示范党组织。

（4）全面从严治党要有新举措。一是加强对全面从严治党的领导。牢固树立全面从严治党永远在路上的思想认识，持之以恒推进全面从严治党，完善“四责协同”机制，形成上下联动的体制机制，营造风清气正的育人环境；二是切实加强政治监督。健全党统一领导、全面覆盖、权威高效的监督体系，充分利用好巡察监督、审计监督、财务监督、群众监督、舆论监督等方式方法，加强对“一把手”和领导班子成员的监督；三是切实加强党风廉政建设和反腐败斗争。加大各类案件查处力度，强化不敢腐的震慑；完善规章制度建设，把权力关进制度的笼子，强化不能腐的约束；加强廉政教育，党纪党规教育，强化不想腐的自觉；四是切实强化权力运行的制约。锲而不舍落实中央八项规定及其实施细则精神和省、市委实施办法，持续深化纠治“四风”。持续加强作风建设，积极培育奋进文化，对形式主义、官僚主义等问题的新表现，绝不手软，露头就打；五是持续抓好校内巡察。根据《校内巡察工作实施办法（试行）》中校内巡察在每届党委任期内实现全覆盖的要求，建好队伍、做好计划，靠巡察来发现问题、解决问题、推动工作。

（5）高质量发展要有新目标。一是按照教育高质量发展三年行动计划实施方案要求，落实年度工作任务；二是坚持依法治校。深入学习习近平法治思想，开展多种形式的宣传教育活动，切实把法治作为教育改革发展的重要支撑和教育治理的根本依托，用法治手段维护正常教育教学秩序；三是抓好“专升本”“双高计划”“十五五”规划编制。争取“双高”建设晋位升级，为升格为本科院校工作打下坚实基础，科学合理编制学校“十五五”规划编制；四是加强内部治理体系建设。充分发挥党委总揽全局、协调各方的领导作用，高质量贯彻党委领导下的校长负责制，使内部治理更加符合现代大学治理体系要求、各项决策更加科学规范、工作运转更加高效。

2.落实立德树人根本任务

（1）提升教学内涵建设质量。一是优化专业布局。聚焦医康养现代产业建设紧密围绕重点产业、特色产业，优化专业结构，巩固办好已开设专业，适时申报新专业；二是优化课程和教研室建设。深入推进课程思政建设，加强线上线下混合式课程和资源库建设，评选优质教研室，推进教研室建设；三是强化内部质量监控与管理。充分发挥教学质量监控与评估中心、教学督导委员会的职能职责，组织好学生评教评学，全面完善质量监控，提升教学质量有效结合第三方评价；四深化产教融合。加大实践性教学基地建设力度，强化校院双线育人功能，不断提高学生的理论水平和业务能力，建设校企合作命运共同体，深入推进产教研融合；五是推进新一轮“双高”“提质培优”“现代学徒制”项目建设，提升教师教学能力和水平，提高教学质量；六是扎实抓好招生就业工作。按计划逐步扩大招生规模，统筹谋划好毕业生就业，形成进口畅、出口旺的良性循环；七是加强师资队伍建设。积极争取增加学校编制，招收高水平、高层次人才，加大“双师型”教师队伍建设力度，支持和鼓励现有教师学历提高和水平提升学习培训，打造一支德才兼备的高素质教师队伍；八是加强以赛促学、以赛促教；九是做好教学成果奖申报的基础性工作，适时申报省级、国家级教学成果奖。

（2）强化科研能力建设。围绕“专升本”“双高”建设目标任务，不断激发广大教师的聪明才智和主观能动性，申报一批市级、省级、国家级科研项目、科研平台、人才和团队项目，推动已立项的科研项目、科研平台和校级创新团队开展研究和建设，开展中医药文化和知识的普及推广工作。

（3）强化对外交流合作。紧紧抓住云南建设面向南亚东南亚辐射中心和保山建设滇西辐射中心的机遇，加大学校对外宣传推广力度，做好留学生的招收和管理工作。加强同国外院校、科研机构的交流合作，不断扩大学校影响力和提升知名度。

（4）强化社会服务功能。一是加强两个国家基地建设和推动1+X项目建设工作，组织好各级各类社会考试，为滇西片区考生提供优质服务；二是抓好继续教育，职业技能培训、认定，云南省基层卫生人员大、中专学历教育工作，各类考前辅导培训；三是抓好“三区人才”项目，开展好各类志愿服务活动；四是做好乡村振兴有关工作，高标准完成好“校地结对帮扶”各项任务。

3.提升服务保障水平，抓出发展新气象。

统筹抓好校园安全、学生管理、后勤保障、财务、宣传、团委、工会、老干、统战、保密、校办企业等工作，为学校发展提供基础保障。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制300人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制300人。在职实有282人，其中：财政全额保障282人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员83人，其中：离休0人，退休83人。

车辆编制4辆，实有车辆3辆，超编0辆

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入128,313,200元，其中：一般公共预算67,813,200元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入55,000,000元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入5,200,000元，上年结转结余300,000元。

部门财务总收入比上年预算减少5,130,700元，同比下降3.84%。主要原因是：一是坚持党政机关习惯过紧日子，勤俭节约办一切事业的原则；二是2026年较上年减少高校学生资助项目经费20,000,000元。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入67,813,200元，其中:本年收入67,813,200元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款67,813,200元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

部门财政拨款收入比上年预算增加15,453,400元，同比增长29.51%。主要原因是：学校新招录一批教师导致人员支出增加；2026年新增保山中医药高等专科学校升格普通本科院校工作经费、现代职业教育质量提升计划专项资金、职业教育专项资金等项目和生均拨款补助经费增加，导致项目经费增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出128,313,200元。财政拨款安排支出67,813,200元，其中：基本支出39,878,300元，比上年预算增加2,961,600元，同比增长8.02%，主要原因是：学校新招录一批教师导致人员支出增加；项目支出27,934,900元，比上年预算增加12,491,800元，同比增长80.89%，主要原因是：2026年新增保山中医药高等专科学校升格普通本科院校工作经费、现代职业教育质量提升计划专项资金、职业教育专项资金等项目合计7,991,800元用于学校推进“双高建设”，开展专升本工作；生均拨款补助经费较上年增加5,000,000元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2050305教育支出—职业教育—高等职业教育支出58,621,200元，主要用于基本支出中人员经费和公用经费支出，项目支出中教学教辅支出；

2080502社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休支出49,800元，主要用于退休人员公用经费；

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出4,210,600元，主要用于在职人员养老保险匹配资金；

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤支出93,500元，主要用于已故离休干部无固定收入配偶生活补助经费和遗属补助经费；

2101102卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗支出1,820,700元，主要用于在职人员基本医疗缴费支出；

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出1,220,600元，主要用于在职人员和退休人员公务员医疗补助缴费支出；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出149,100元，主要用于在职人员和退休人员大病医疗缴费、在职人员工伤保险缴费支出。

2109999卫生健康支出—其他卫生健康支出—其他卫生健康支出1,647,700元，主要用于国家医师资格考试、实践技能考试基地建设。

五、市对下专项转移支付情况

2026年本部门不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目22个，政府采购预算总额11,486,400元，其中：政府采购货物预算1,666,400元、政府采购服务预算5,870,000元、政府采购工程预算3,950,000元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

保山中医药高等专科学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计161,000元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

保山中医药高等专科学校2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

保山中医药高等专科学校2026年公务接待费预算为50,000元，与上年持平，国内公务接待批次为35次，共计接待210人次。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

保山中医药高等专科学校2026年公务用车购置及运行维护费为111,000元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费111,000元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为3辆。

增减变化情况：与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

1.学校运转补助经费，绩效目标：推动保山高职教育事业实现快速发展，培养大批高素质技能型人才；整体提高办学水平和人才培养质量，优化高等教育结构，培养更多高素质技术技能型人才；按时报送、整理个人所得税返还资金，统筹各年度个人所得税返还资金的合理使用，规范个人所得税返还资金使用管理制度；开展好继续教育各类短期培训工作、考前辅导工作；完成实际下达各类专项业务，加快转方式、调结构、促升级提供人才支撑，为滇西的医疗事业贡献力量。

2.遗属补助经费，绩效目标：根据《保山市人社局关于调整遗属生活困难补助审批通知》（保人社工〔2023〕484号）遗属生活困难补助，主要用于遗属生活困难补助。

3.保山中医药高等专科学校升格普通本科院校工作经费，绩效目标：打破传统学科壁垒，以中医药理论为核心指导，深度融合现代康养技术与理念，构建一个集人才培养、技术创新、社会服务、产业孵化与文化传承于一体的高水平产教融合平台。通过建设七大特色研究中心，打造全链条的医康养产业创新引擎，为区域经济发展和健康产业升级提供坚实的人才支撑与智力支持。全面夯实办学基础，补齐短板弱项，确保在2028年9月前所有办学条件均达到或超过教育部《普通本科学校设置暂行规定》的标准，力争在2029年成功升格为一所特色鲜明、区域一流的应用型普通本科中医药院校。

4.生均拨款补助（支持教育高质量发展资助补助经费）经费，绩效目标：一是高职教育承担着优化高等教育结构和人力资源结构的重要职责，以推动保山高职教育事业实现快速发展，培养大批高素质技能型人才，为实现高等教育大众化和推进保山经济社会发展做出重要贡献；二是学校一直以来高度重视学生资助工作，在学生资助工作中始终坚持“立德树人”的原则，全面贯彻落实执行党和国家资助育人政策，形成了齐抓共管、全员参与、全过程育人的良好局面。在家庭经济困难对象认定工作中，实施“自上而下、自下而上”相结合的工作方式，确保精准认定、精准资助。

5.生均拨款补助经费，绩效目标：一是以推动保山高职教育事业实现快速发展，培养大批高素质技能型人才，为实现高等教育大众化和推进保山经济社会发展做出贡献；二是整体提高办学水平和人才培养质量，优化高等教育结构，培养更多高素质技术技能型人才；三是有利于高职教育更好地深入实施创新驱动发展战略，加快转方式、调结构、促升级提供人才支撑，有利于改善就业和改善民生，为滇西的医疗事业贡献力量。

6.已故离休干部无固定收入配偶生活补助经费，绩效目标：根据市委组织部、市委老干部局、市财政局、市人力资源和社会保障局（保老通〔2020〕11号）文件精神，主要用于已故离休干部无固定收入配偶生活补助发放。

7.学校办学能力提升经费，绩效目标：学费收取后全额上交财政，根据财政局规定，全额返还学校，用于维持学校正常运转；推动保山高职教育事业实现快速发展，培养大批高素质技能型人才，为实现高等教育大众化和推进保山经济社会发展做出贡献；整体提高办学水平和人才培养质量，优化高等教育结构，培养更多高素质技术技能型人才；有利于高职教育更好地深入实施创新驱动发展战略，加快转方式、调结构、促升级提供人才支撑，有利于改善就业和改善民生，为滇西的医疗事业贡献力量。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待经费和公务用车购置及运行经费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（3）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

保山中医药高等专科学校2026年机关运行经费安排0元，与上年持平，主要原因：保山中医药高等专科学校为事业单位，无机关运行经费支出。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

保山中医药高等专科学校2026年委托业务费安排1,407,400元，较上年增加107,400元，增长8.26%，主要原因是：学校为推进“双高建设”，开展专升本工作，2026年新增保山中医药高等专科学校升格普通本科院校工作经费、现代职业教育质量提升计划专项资金、职业教育专项资金3个项目，导致委托业务费增加。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，保山中医药高等专科学校资产总额1,021,963,743.06元，其中，流动资产148,482,746.64元，固定资产452,832,573.72元，对外投资及有价证券3,603,500元，在建工程320,556,439.88元，无形资产96,488,482.82元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加4,213,998.96元，其中固定资产减少19,091,078.86元。处置房屋建筑物507.66平方米，账面原值459,597.55元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产913项，账面原值4,723,846.69元，实现资产处置收入24,500元；资产使用收入700,000元，其中出租资产13,021.77平方米，资产出租收入700,000元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

 

附件：2026年部门预算公开表